物业会计做账方案模板
一、
前期准备
1.确定财务报表的时间周期：首先，需要确定财务报表的时间周期，以便于确定每个月需要记录的账目。
2. 收集原始凭证：收集与物业服务费、物业维修费、水电费等相关的原始凭证，如发票、合同、凭证等。
3. 确定财务分类：根据公司的实际情况，确定财务分类，如资产、负债、收入、费用等。
二、
做账流程
1.原始凭证的审核：对收集到的原始凭证进行审核，确保凭证的真实性和合法性。
2. 编制财务报表：根据财务分类，编制相应的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
3. 凭证的归类：将编制好的财务报表和原始凭证进行归类，便于后续的核对和查找。
4. 财务报表的核对：对原始凭证和财务报表进行核对，确保财务报表的准确性。
5. 差异处理：对核对出的差异进行处理，如补充缺失的凭证、修改错误的数据等。
6. 财务报表的汇总：对处理好的财务报表进行汇总，得出本期的财务报表。
三、
做账方法
1.货币资金的核对：对公司的货币资金进行核对，确保资金的安全性和准确性。
2. 账目分类的核对：对公司的账目分类进行核对，确保账目的准确性和完整性。
3. 财务报表的核对：对编制好的财务报表进行核对，确保财务报表的准确性和完整性。
4. 成本费用的核对：对公司的成本费用进行核对，确保成本费用的准确性和合法性。
四、
做账记录
1.原始凭证记录：对原始凭证进行详细记录，包括凭证编号、凭证名称、凭证摘要、凭证附件、凭证金额、凭证日期等。
2. 财务报表记录：对财务报表进行详细记录，包括报表编号、报表名称、报表摘要、报表数据等。
3. 差异记录：对财务报表中的差异进行记录，包括差异原因、差异金额等。
五、
结账与审核
1.定期结账：根据公司的实际情况，确定结账周期，定期进行结账。
2. 结账审核：在结账后，对财务报表进行审核，确保财务报表的准确性和完整性。
3. 调整处理：对审核出的差异进行处理，如补充缺失的凭证、修改错误的数据等。
六、
财务报表分析
1.对财务报表进行分析，了解公司的财务状况、经营情况和发展趋势。
2. 根据分析结果，制定相应的调整和改进措施，以提高公司的财务状况。
