内控检查方案范文模板

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一、内控检查的目的 为了加强公司的内部控制，提高公司的管理水平，确保公司的财务报告真实、准确、合法，制定本内部控制检查方案。本方案旨在对公司内部控制制度的健全程度、执行情况以及风险程度进行审查，以确保公司的经营活动符合法律法规和公司章程的规定。

二、内控检查的范围 本内部控制检查方案适用于公司全体员工，包括公司管理层、财务人员、其他业务人员等。

三、内控检查的方法 本内部控制检查采用抽样检查的方法进行，具体步骤如下：

1.随机抽取一定比例的员工进行问卷调查，调查内容包括员工对内控制度的了解程度、内控制度的执行情况以及存在的不足之处等。
2. 对公司的财务、会计、采购、销售等业务环节进行实地检查，查看是否存在违反公司内控制度的行为。
3. 检查公司是否定期进行内控制度的培训，以提高员工对内控制度的认识和理解。
4. 检查公司是否建立内控制度监督机制，以保证内控制度的执行和落实。

四、内控检查的内容

1.公司内控制度是否健全 内控制度是否符合法律法规、公司章程及公司实际情况。内控制度的制定是否全面、合理、可行。内控制度的执行是否到位，是否能够有效地控制风险。
2. 公司财务、会计是否规范 公司财务、会计报表是否真实、准确、合法。公司财务、会计制度是否健全，是否符合法律法规和公司章程的规定。
3. 公司采购行为是否合法 公司是否存在违反法律法规规定的采购行为。公司采购行为是否符合公司的内控制度，是否具有必要的合法性、合理性和透明度。
4. 公司销售行为是否合法 公司是否存在违反法律法规规定的销售行为。公司销售行为是否符合公司的内控制度，是否具有必要的合法性、合理性和透明度。 五、内控检查的实施

1.由公司审计部门负责组织内控检查，制定检查计划，明确检查范围、方法、内容和时间安排。
2. 内控检查采用问卷调查、实地检查、访谈等方式进行。
3. 内控检查结果及时反馈给被检查部门或个人，并形成内控检查报告，提出整改建议和意见。
4. 内控检查实行定期检查与不定期检查相结合，确保检查的全面性和及时性。 六、内控检查的整改 对于内控检查中发现的问题，公司应及时采取整改措施，以保证内控制度的有效执行。整改措施应包括以下几个方面：

1.对内控制度进行修订，完善内控制度体系。
2. 对财务、会计、采购、销售等业务环节进行整改，确保业务活动的合规性。
3. 对员工进行内控知识培训，提高员工对内控制度的认识和理解。
4. 完善内控制度监督机制，加强对内控制度的执行和监督。 七、结语 本内部控制检查方案为公司内部控制管理提供了有力的支持，有助于发现和解决公司内部控制中存在的问题，确保公司的经营活动符合法律法规和公司章程的规定。