书吧财务计划
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一、财务计划目的
本财务计划旨在为书吧的财务管理提供一份明确的指导,规范财务活动,确保书吧财务的稳健发展。
二、财务计划适用范围
本财务计划适用于书吧的一切财务活动,包括资金收付、成本控制、利润分配等。
三、财务计划编制
本财务计划的编制由书吧负责人负责,财务部门负责具体执行。
四、财务计划主要内容
1.资金收付
- 现金管理:书吧应根据业务需要,合理设置现金账户,实行现金收支两条线,确保资金安全。
- 票据管理:书吧应按规定保存票据,定期盘点,确保票据的真实性。
- 银行存款:书吧应根据业务需要开立银行存款账户,实行银行存款专户管理,确保资金安全。
- 工资福利:书吧应按规定为员工开立工资福利账户,确保工资福利的合法性。
- 差旅费:书吧应按规定为员工核发差旅费,确保差旅费用的合理性。
2.成本控制
- 采购管理:书吧应根据业务需要,制定采购计划,实行采购审批制度,确保采购的合法性和必要性。
- 费用控制:书吧应根据业务需要,制定费用计划,实行费用审批制度,确保费用的合理性和可控性。
- 成本核算:书吧应根据业务需要,建立成本核算制度,实行成本核算和报告制度,确保成本的真实性和可控性。
3.利润分配
- 利润分配:书吧应根据业务需要,制定利润分配计划,实行利润分配审批制度,确保利润的合法性和合规性。
- 违规处理:书吧应建立违规处理机制,对违规行为进行查处和处理,确保财务的稳健性和合规性。
五、财务计划执行
本财务计划自发布之日起生效,书吧应严格按照本财务计划开展财务工作,确保财务的稳健发展和合规运行。
六、附则
本财务计划的制定、执行、修改应遵循《中华人民共和国财务法》等相关法律法规规定。
七、修订说明
本财务计划由书吧负责人负责制定,财务部门负责审核,经书吧负责人审批后实施。