职业学院审计工作计划书

标题：职业学院审计工作计划书

一、

学院审计工作计划

为了保证学院财务稳健可持续发展，提高审计工作的质量和效率，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国企业会计准则》等法律法规，结合学院实际情况，制定本学院审计工作计划。

二、

工作目标

1.保障学院财务安全，防范财务风险；
2. 提高审计工作的质量和效率，确保审计程序的规范执行；
3. 促进内部控制制度的健全，提高风险管理水平；
4. 为学院领导和教职工提供决策依据，促进学院的发展。

三、

工作内容

1.对学院财务报表进行审计；
2. 对学院各部门的财务管理制度、资金管理使用情况进行审计；
3. 对学院高风险业务进行专项审计；
4. 对学院内部控制制度进行审查；
5. 对学院财务管理信息系统进行审计。

四、

工作步骤

1.制定审计计划，明确审计目标、范围和程序；
2. 对学院财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；
3. 对学院各部门的财务管理制度、资金管理使用情况进行审计，重点关注现金管理、报销制度等；
4. 对学院高风险业务进行专项审计，包括担保、投资等业务；
5. 对学院内部控制制度进行审查，重点关注不相容职务分离制度、信息披露制度等； 6. 对学院财务管理信息系统进行审计，包括系统设计、使用和维护等方面。 五、

工作重点

1.对学院财务管理制度的健全性和合规性进行审查；
2. 对学院财务活动的合规性和风险进行评估；
3. 对学院资金的安全性和使用效率进行审查；
4. 对学院高风险业务的合规性和风险进行评估；
5. 对学院内部控制制度的健全性和有效性进行审查。 六、

工作计划完成时间

学院审计工作计划于2023年制定，并于每年进行一次全面审计。具体审计工作将在计划时间内进行，确保审计工作的高质量完成。 七、

预期成果

1.完成学院审计工作计划，确保财务稳健可持续发展；
2. 提高审计工作的质量和效率，为学院领导和教职工提供决策依据；
3. 促进内部控制制度的健全，提高风险管理水平；
4. 为学院的发展提供重要的审计意见和风险预警。