财务收费内审方案模板

财务收费内审方案模板

一、

基本介绍

财务收费内审方案是为了保证财务收费系统的规范性、合法性和运行效率，确保财务收费系统遵守相关法规，防范财务风险，提高财务管理水平，而制定的一系列内审方案。本方案旨在为公司财务收费业务提供规范、高效、安全的财务收费服务，确保财务收费业务的稳健发展。

二、

方案制定依据

1.国家法规：《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》等法规对财务收费管理进行了明确规定。 2.公司制度：《财务管理手册》等公司制度对财务收费管理进行了详细规定。 3.业务特点：公司财务收费业务具有复杂性、敏感性、风险性等特点，需要制定针对性的内审方案。

三、

方案内容

1.内部审计部门职责 公司设立内部审计部门，负责财务收费业务的内部审计工作。内部审计部门负责制定内部审计方案，组织实施内部审计工作，对财务收费业务的合规性、合理性、安全性等进行审查。 2.审计内容 内部审计部门对财务收费业务进行审计，主要包括以下内容：

（1）财务收费业务的合规性：审查财务收费业务的合同、票据、收费标准等是否符合国家法规和公司制度；

（2）财务收费业务的合理性：审查财务收费业务的定价、收费标准等是否合理，是否符合公司经营成本和市场情况；

（3）财务收费业务的